Middelen
4.2 Cultuur en erfgoed | Rekening 2024 | Begroting 2025 ontwerp | Begroting 2025 na wijziging | Rekening 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 8.142 | 8.510 | 10.148 | 9.798 | 350 |
Baten | -500 | -882 | -1.045 | -1.443 | 397 |
Saldo | 7.642 | 7.628 | 9.102 | 8.355 | 747 |
x € 1.000 | |||||
Waardoor wijkt het af | Verschil | Waarvan effect op: | |
|---|---|---|---|
Lasten | Reserve | Rekening- saldo | |
1. Restauratie Poldertoren | -509 | -228 | -281 |
2. Regionale culturele infrastructuur | 303 | 0 | 303 |
3. Makers | 76 | 76 | 0 |
4. Kwaliteitsborging erfgoed in regio | 109 | 9 | 100 |
5. Bibliotheek netwerk Flevoland | 107 | 0 | 107 |
Overige kleine verschillen | 264 | 84 | 180 |
Totaal lasten | 350 | -59 | 409 |
Baten | |||
1. Restauratie Poldertoren | 281 | 0 | 281 |
Overige kleine verschillen | 116 | 40 | 76 |
Totaal baten | 397 | 40 | 358 |
x € 1.000, - = nadeel | |||
Toelichting
1. Restauratie Poldertoren
De begrotingspost 'Restauratie Poldertoren' laat een overschrijding van het begrotingssaldo zien van € 0,23 mln. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door een saldo van hogere lasten (€ 0,51 mln.) en hogere baten (€ 0,28 mln.). De hogere lasten worden veroorzaakt door de vanuit 2024 doorgeschoven en in 2025 met de subsidiabele restauratiewerkzaamheden samenhangende kosten. Voor een bedrag van € 0,28 mln. wordt de lastenoverschrijding gedekt door de in 2024 van het Rijk ontvangen doeluitkering. Het resterend verschil op deze begrotingspost van € 0,23 mln. is onttrokken aan de bestemmingsreserve 'Monumentenzorg'.
2. Regionale culturele infrastructuur
Er is lange tijd onzekerheid geweest over de toekenning van de middelen van de decentralisatie uitkering 'Verbreding en vernieuwing'. Pas in de meicirculaire 2025 werd definitief bekend dat de middelen werden toegekend aan Flevoland om de regionale culturele infrastructuur te versterken en te ondersteunen voor een periode van 4 jaar. De tijd in 2025 was te kort om de middelen in te zetten zoals gedaan werd in de beleidsperiode 2021 tot en met 2024. Voor de periode 2026 tot en met 2028 is inmiddels een plan opgesteld. Voorgesteld wordt de resterende middelen door te schuiven naar 2027 en 2028 zodat ze ingezet kunnen worden voor de regionale culturele infrastructuur.
3. Makers
Op een aantal onderdelen ('professionele podiumkunsten' en 'klassieke muziek') werd een aantal projecten als onvoldoende beoordeeld door de externe adviescommissie, om deze reden werden deze niet ondersteund, het project 'Popkoepel' ging in 2025 nog niet van start, op andere onderdelen werden extra activiteiten ondersteund. Dit leidt tot onderbesteding op de post 'Makers'.
4. Kwaliteitsborging erfgoed in regio
In het kader van interbestuurlijke samenwerking Erfgoed werken de Flevolandse gemeenten, het waterschap en de provincie samen aan betere erfgoedzorg in de regio. Dit budget was onder andere bedoeld voor het Steunpunt Archeologie en Monumenten Flevoland. We zijn inmiddels in vergevorderde gesprekken met een partij om dit steunpunt voor ons te exploiteren, maar omdat het nog niet in de uitvoeringsfase is, zijn nog niet alle middelen besteed. Dit budgettair voordeel komt ten gunste van het rekeningsaldo.
5. Bibliotheek netwerk Flevoland
De onderbesteding op deze post wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de verstrekte projectsubsidies zijn doorgeschoven naar 2026. De subsidielasten moeten worden verantwoord in het jaar waarin de subsidieontvanger de activiteiten uitvoert waarvoor de subsidie is verstrekt en (gedeeltelijk) aan de gestelde subsidievoorwaarden is voldaan.
6. Overige kleine verschillen
De onder 'Overige kleine verschillen' hierboven gepresenteerde begrotingsonderschrijding van € 0,24 mln. bestaat uit een verzameling van verschillende kleine begrotingsafwijkingen, waarvan de grootste slechts € 0,05 mln. is. Dit budgettair voordeel komt deels ten gunste van het rekeningsaldo en deels ten gunste van de reserve 'Fonds Culturele ontwikkeling', doordat er een lagere onttrekking aan deze reserve nodig is.