Middelen
3.1 Economische ontwikkeling | Rekening 2024 | Begroting 2025 ontwerp | Begroting 2025 na wijziging | Rekening 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 6.646 | 7.847 | 9.257 | 7.278 | 1.978 |
Baten | -684 | 0 | -889 | -720 | -169 |
Saldo | 5.962 | 7.847 | 8.367 | 6.559 | 1.809 |
x € 1.000 | |||||
Waardoor wijkt het af | Verschil | Waarvan effect op: | |
|---|---|---|---|
Lasten | Reserve | Rekening- saldo | |
1. Verdienvermogen mkb | 1.092 | 1.092 | 0 |
2. Menselijk en sociaal kapitaal | 700 | 700 | 0 |
3. Europese programma's | 569 | 531 | 38 |
4. Afwikkelingsverschillen | -481 | -481 | 0 |
Overige kleine verschillen | 98 | 98 | 0 |
Totaal lasten | 1.978 | 1.940 | 38 |
Baten | |||
1. Verdienvermogen mkb | -543 | -543 | 0 |
4. Afwikkelingsverschillen | 334 | 334 | 0 |
Overige kleine verschillen | 40 | 40 | 0 |
Totaal baten | -169 | -169 | 0 |
x € 1.000, - = nadeel | |||
Toelichting
1. Verdienvermogen mkb
De programmalijn 'Verdienvermogen mkb' van het 'Economisch programma' laat een onderschrijding van het begrotingssaldo zien van € 0,55 mln. Deze onderschrijding wordt veroorzaakt door een saldo van lagere lasten (€ 1,09 mln.) en hogere baten (€ 0,54 mln.). De lastenonderschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door de onderuitputting (€ 1,0 mln.) van het budget ter dekking van de uitvoering van de MIT-regeling in 2025. Dit omdat subsidielasten (en baten uit hoofde van 's Rijks cofinanciering, afwijking € 0,54 mln.) slechts aan het boekjaar dienen te worden toegerekend voor zover subsidiabele prestaties door de begunstigden (mkb-ondernemers) zijn gerealiseerd. Het totaal budgettair voordeel als gevolg van de onderschrijding binnen de programmalijn 'Verdienvermogen mkb' is gestort in de bestemmingsreserve 'Economisch programma', ter aanwending in volgende jaren.
2. Menselijk en sociaal kapitaal
De programmalijn 'Menselijk en sociaal kapitaal' van het 'Economisch programma' laat een onderschrijding van het begrotingssaldo zien van € 0,78 mln. Deze onderschrijding wordt veroorzaakt door een saldo van lagere lasten (€ 0,7 mln.) en hogere baten (€ 0,08 mln.). De lastenonderschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door de onderuitputting (€ 0,66 mln.) van het budget ter dekking van de uitvoering van het 'Ontwikkelfonds Flevoland leert' in 2025. Dit als gevolg van het feit dat door het fonds eerst gewerkt is aan bekendheid. Ook zijn er additionele externe middelen ter uitvoering van het fonds besteed. Het totaal budgettair voordeel als gevolg van de onderschrijding binnen de programmalijn 'Menselijk en sociaal kapitaal' is gestort in de bestemmingsreserve 'Economisch programma', ter aanwending in volgende jaren.
3. Europese programma's (KvW/Interreg)
Het voordelig saldo binnen dit programmaonderdeel wordt voornamelijk veroorzaakt door fasering in de uitvoering van projecten en een afwijking in het betalings- en verantwoordingsritme ten opzichte van de begroting. Een deel van de voorziene provinciale bijdragen is in 2025 nog niet tot realisatie gekomen. De uitvoering vindt plaats binnen de door PS vastgestelde kaders en de afspraken met Europese en regionale partners. De afwijking betreft geen beleidsmatige bijstelling, maar een verschuiving in het kasritme van de lopende projecten.
4. Afwikkelingsverschillen
De in 2025 gerealiseerde afwikkelingsverschillen laten een overschrijding van het begrotingssaldo zien van € 0,15 mln. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door een saldo van hogere lasten (€ 0,48 mln.) en hogere baten (€ 0,33 mln.). Beide worden veroorzaakt door de aan het boekjaar 2025 toegerekende subsidielasten (en 's Rijks cofinanciering) samenhangend met de MIT-regeling. Meer specifiek gaat het hier om de vaststelling van de openstellingen 2021 en 2022 en de uitvoering van de openstellingen 2023 en 2024. Het totaal budgettair nadeel als gevolg van de overschrijding binnen de programmalijn 'Menselijk en sociaal kapitaal' is onttrokken aan de bestemmingsreserve 'Economisch programma', waarin de middelen in het verleden zijn gestort.